Nieprawidłowości budżetowe w sieradzkim magistracie

Regionalna Izba Obrachunkowa w Łodzi przeprowadziła niedawno kompleksową kontrolę gospodarki finansowej i zamówień publicznych w Sieradzu. Kontrolą objęte zostały między innymi: prowadzenie rachunkowości, sporządzania sprawozdań finansowych, gospodarki kasowej, realizacji dochodów z podatków, udzielania zamówień publicznych oraz ewidencji i inwentaryzacji majątku.

Prezydent przekroczył zakres upoważnień do dokonywania zmian w budżecie

RIO wykazała, że Jacek Walczak w kontrolowanym zakresie (2012 i 2013) przekroczył zakres upoważnienia do dokonywania zmian w budżecie miasta. Zmiany te dotyczyły wydatków bieżących i majątkowych. W 2012 roku zmiany w budżecie z przekroczeniem zakresu upoważnienia dotyczyły wydatków na kwotę 91 409,20 złotych. W 2013 roku zmiany te dotyczyły już kwoty 645 255,30 zł.

- To była stała praktyka, że tego rodzaju zmiany były przeprowadzane - mówi Juliusz Góraj, Przewodniczący Komisji Rewizyjnej Rady Miasta - Nigdy wcześniej, z tego co wiem, Regionalna Izba Obrachunkowa nie zwracała uwagi na tego typu zmiany jako nieprawidłowość. Z tego co wynika z odpowiedzi udzielonej przez prezydenta, ta praktyka będzie musiała ulec zmianie.

Błędy w zakresie ewidencji księgowej

Izba wykryła, że w czterech przypadkach zabezpieczenia należytego wykonania umowy zwrócono z naruszeniem terminu. Zwroty dla kontrahentów dokonywano prawie rok po terminie. Co ciekawe wykonano je w trakcie kontroli Regionalnej Izby Obrachunkowej. Jeden zwrot, który powinien być dokonany pod koniec 2010 roku, zrobiono 22 stycznia 2014, czyli 3 lata po terminie (również w trakcie kontroli RIO).

- Podmioty, które były uprawnione do tego aby zwrócono im te środki, się nie upominały - dodaje Góraj - To były głównie zabezpieczenia wpłacone na rachunek przez wykonawców usług na rzecz miasta.

Według Izby odrzucona powinna być dotacja dla Międzyszkolnego Uczniowskiego Ludowego Klubu Sportowego, na realizację zadań zajęć sportowych w lekkiej atletyce. Kwota zawierała 33 150 zł, z czego MULKS miał pokryć minimum 10%. Niestety środki własne były mniejsze, dlatego według RIO oferta o dofinansowanie zajęć sportowych powinna zostać odrzucona.

- Sądzę, że ktoś pomylił się w obliczeniach - przyznaje przewodniczący - Ten wkład wynosił 9,5 proc. jak wskazuje Izba Obrachunkowa. W sensie formalnym ta oferta oczywiście podlegała odrzuceniu. Natomiast kwoty o których mówimy stanowią pół procenta z trzydziestu tysięcy złotych.

Zaniżone koszty termomodernizacji budynku magistratu

Regionalna Izba Obrachunkowa w swoim résumé podkreśla jeszcze kwestię dotyczącą zadania inwestycyjnego termomodernizacji budynku Urzędu. Według niej koszty zostały zaniżone o kwotę 21 910 złotych. Kwota ta nie znalazła się w dokumentacji projektowej z 2011 roku, zapłacono ją z wydatków bieżących i nie uwzględniono jej w rozliczeniu wykonania zadania.

- Nie wzięto pod uwagę kosztów dotyczących dokumentacji projektowej - dodaje radny - Nie uwzględniono, że dokumentacja powinna się znaleźć w tym rozliczeniu. Jak informuje prezydent w swojej odpowiedzi dokonano już korekty w księgowości.

Przyczyny

Jak stwierdza Regionalna Izba Obrachunkowa, nieprawidłowości i uchybienia wynikały z nieprzestrzegania obowiązujących przepisów, ich wadliwej interpretacji i niewystarczającego działania procedur wewnętrznej kontroli finansowej.

Prezydent już odpowiedział Regionalnej Izbie Obrachunkowej i odniósł się w punktach do nieprawidłowości. Omówione zostały one z pracownikami, którzy odpowiadają merytorycznie za dane czynności.